Οι φόροι για τις μικρές επιχειρήσεις είναι εύκολοι

Αναρτήθηκε 3 χρόνια πριν by Μαξ Κομόνοφ

Η απόφαση για την έναρξη μιας μικρής επιχείρησης μπορεί να είναι ένα δύσκολο έργο. Πολλοί νέοι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων δεν ξέρουν τι να περιμένουν, κάτι που μπορεί να προκαλέσει κάποιο άγχος ή φόβο. Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων πρέπει να παρακολουθούν τα αρχεία και βεβαιωθείτε ότι οι φόροι τους καταγράφονται σωστά. Για αυτούς και άλλους λόγους, πολλοί νέοι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων ανησυχούν για τους φόρους τους.

Κατανοητός. Όχι όμως αναπόφευκτο! Είμαστε εδώ για να σας βοηθήσουμε να απαλύνετε οποιοδήποτε άγχος ή φόβο όταν πρόκειται να κάνετε τους φόρους σας ως ιδιοκτήτης επιχείρησης. Και είμαστε εδώ για να σας πούμε ότι υπάρχουν πολλοί τρόποι για να διώξετε το άγχος της σεζόν, από τις επιχειρήσεις διαγραφές να οργανωθείτε έγκαιρα! Εάν ξεκινήσετε με το δεξί πόδι και καταγράφετε τα έξοδά σας καθώς προχωράτε, μπορεί πραγματικά να εκπλαγείτε με το πόσα μπορείτε να εξοικονομήσετε.

Ποιοι παράγοντες καθορίζουν τους φόρους σας;

Υπάρχουν δύο κύριοι παράγοντες που καθορίζουν το ύψος του φόρου, το νομικό πρόσωπο στο οποίο επιλέγετε να δημιουργήσετε την επιχείρησή σας και το κράτος στο οποίο λειτουργείτε την επιχείρησή σας.

Νομική οντότητα

Όταν δημιουργείτε την επιχείρησή σας, υπάρχουν τέσσερις κύριες νομικές οντότητες από τις οποίες μπορείτε να επιλέξετε. Η επιλογή σας θα επηρεάσει τον τρόπο με τον οποίο πληρώνετε τους φόρους σας και τον φορολογικό συντελεστή που θα πρέπει να πληρώσετε.

Μόνη ιδιοκτησία

Εάν επιλέξετε να διευθύνετε την επιχείρησή σας ως ατομική επιχείρηση, οι φόροι της επιχείρησής σας δεν θα είναι ξεχωριστοί από τους προσωπικούς σας φόρους. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων ("IRS") δεν θα αναγνωρίσει την επιχείρησή σας ως ξεχωριστή νομική οντότητα για φορολογικούς σκοπούς. Υπάρχουν μερικές φορολογικές εκπτώσεις που μπορείτε να επωφεληθείτε ως ατομική επιχείρηση, ωστόσο, καθώς η επιχείρησή σας δεν είναι νομικά χωριστή από εσάς ως άτομο, μπορεί να είναι δύσκολο να προσδιοριστεί εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για ορισμένες φορολογικές εκπτώσεις. Για το λόγο αυτό, δεν συνιστάται να συνεχίσετε την επιχείρησή σας ως ατομική επιχείρηση μακροπρόθεσμα. Θα μπορούσατε να χάνετε πολλές αποταμιεύσεις κάθε χρόνο με τους φόρους σας.

Συνεταιρισμός

Παρόμοια με την ατομική επιχείρηση, το εισόδημα μιας εταιρικής σχέσης δεν φορολογείται ως επιχειρηματικό εισόδημα, αλλά κάθε εταίρος θα αναφέρει το μερίδιό του στο εισόδημα της επιχείρησης ως τις δικές του προσωπικές φορολογικές δηλώσεις. Εάν έχετε περισσότερα από ένα μέλη, συνήθως συνιστάται από επαγγελματίες να σκεφτείτε να εγγραφείτε ως LLC ή να ενσωματώσετε την επιχείρησή σας.

LLC

Η LLC είναι συχνά η πιο προτεινόμενη για μικρές επιχειρήσεις. Είναι το τέλειο μείγμα συνεργασίας και εταιρείας. Μπορείτε να επιλέξετε πώς θέλετε να φορολογηθείτε. Μπορείτε είτε να χρησιμοποιήσετε την LLC ως περνώ μέσα από οντότητα ή να φορολογηθεί ως εταιρεία. Οι περισσότεροι επιχειρηματίες θα αποφασίσουν να χρησιμοποιήσουν την LLC για να φορολογηθούν ως α περνώ μέσα από οντότητα και όχι εταιρεία επειδή μπορείτε να αποφύγετε τη διπλή φορολογία.

Εταιρεία

Οι εταιρείες συχνά παίρνουν το σύντομο άκρο του ραβδιού όταν πρόκειται για φόρους ως ιδιώτης με μια επιχείρηση. Εάν είστε ιδιοκτήτης εταιρείας, πρέπει να πληρώσετε εταιρικό φόρο για το εισόδημα από την επιχείρηση καθώς και φόρο για το εισόδημά σας που πληρώσατε από την εταιρεία. Εάν η επιχείρησή σας εξακολουθεί να είναι σχετικά μικρή τις περισσότερες φορές, είναι καλύτερα να επιμείνετε στην επιλογή LLC αντί να ενσωματώσετε την επιχείρησή σας. Εάν δεν είστε βέβαιοι τι θα ήταν καλύτερο για την κατάστασή σας, εξετάστε το ενδεχόμενο να απευθυνθείτε σε έναν επαγγελματία επιχείρησης ή φοροτεχνικό πριν κάνετε το άλμα προς την ίδρυση.

Κρατικοί φόροι

Ο δεύτερος παράγοντας που θα έχει μεγάλο αντίκτυπο στους φόρους σας είναι οι φορολογικοί συντελεστές της πολιτείας σας και οι φορολογικοί νόμοι των επιχειρήσεων. Υπάρχουν μερικά κράτη που είναι πολύ φιλικό προς τις επιχειρήσεις όταν πρόκειται για φόρους και άλλους που θέλουν να αποσπάσουν κάθε δεκάρα που μπορούν από την επιχείρησή σας.

Επιχειρηματικό φιλικό Οι πολιτείες περιλαμβάνουν: Φλόριντα, Νεβάδα, Νιου Χάμσαϊρ, Γιούτα, Αλάσκα και Νότια Ντακότα. Ορισμένες πολιτείες που μπορεί να θέλετε να επανεξετάσετε περιλαμβάνουν: Καλιφόρνια, Αριζόνα, Λουιζιάνα, Νέα Υόρκη, Νιου Τζέρσεϊ και Βερμόντ.

Η αντιμετώπιση των φόρων και των επιχειρήσεων ποικίλλει πολύ από πολιτεία σε πολιτεία. Για παράδειγμα, η Νεβάδα δεν έχει φόρο εισοδήματος ή εταιρικό φόρο. Επιπλέον, το Νιου Χάμσαϊρ δεν έχει φόρο επί των πωλήσεων. Εάν θέλετε να ανοίξετε μια βιτρίνα που πουλά προϊόντα, μπορείτε να σκεφτείτε το Νιου Χάμσαϊρ επειδή δεν θα χρειαστεί να ανησυχείτε για την πληρωμή φόρου επί των πωλήσεων για οτιδήποτε.

Από την άλλη πλευρά, υπάρχουν ορισμένες πολιτείες στις οποίες μπορεί να θέλετε να αποφύγετε την επιχειρηματική δραστηριότητα, εάν μπορείτε. Η Καλιφόρνια και η Νέα Υόρκη έχουν μερικούς από τους υψηλότερους φορολογικούς συντελεστές στις Ηνωμένες Πολιτείες, οι οποίοι θα απορροφήσουν ένα μεγάλο μέρος των κερδών σας. Το Νιου Τζέρσεϊ έχει τον υψηλότερο φόρο ακίνητης περιουσίας στις Ηνωμένες Πολιτείες, καθιστώντας το μέρος που πρέπει να αποφύγετε εάν πρόκειται να έχετε μια φυσική τοποθεσία. Το Νιου Τζέρσεϊ έχει επίσης τον δεύτερο υψηλότερο εταιρικό φόρο εισοδήματος, επομένως ίσως θελήσετε να τον επανεξετάσετε εάν σκέφτεστε να ενσωματώσετε την επιχείρησή σας.

Φόροι επιχειρήσεων που πρέπει να γνωρίζετε

Ως ιδιοκτήτης επιχείρησης, οι φόροι σας θα φαίνονται διαφορετικοί από τον μέσο άνθρωπο που είναι υπάλληλος που εργάζεται για κάποιον άλλο. Ένα πλεονέκτημα του να είσαι υπάλληλος είναι ότι μπορείς να πας σχεδόν όλο το χρόνο χωρίς να ανησυχείς για τους φόρους σου. Παίρνετε το δικό σας W-2 στο ταχυδρομείο από τη δουλειά σας και αυτό είναι το μόνο που χρειάζεστε για να καταθέσετε τους ομοσπονδιακούς φόρους και τους κρατικούς φόρους εισοδήματος. Ωστόσο, ως ιδιοκτήτης επιχείρησης, υπάρχουν ορισμένοι φόροι για τους οποίους θα είστε υπεύθυνοι τώρα. Αυτοί οι φόροι περιλαμβάνουν:

Αυτοαπασχολούμενος φόρος

Ως ιδιοκτήτης επιχείρησης, εξακολουθείτε να πρέπει να πληρώνετε φόρο ιατρικής περίθαλψης και κοινωνικής ασφάλισης για το εισόδημά σας. Για ομοσπονδιακούς φόρους, το αυτοαπασχολούμενος Ο φορολογικός συντελεστής είναι 15.3% του καθαρού εισοδήματος της επιχείρησής σας για το έτος. Θα πρέπει επίσης να πληρώσετε κρατικό φόρο εισοδήματος, αλλά αυτός θα ποικίλλει ανάλογα με τον συντελεστή φόρου εισοδήματος της πολιτείας σας.

Φόρος μισθοδοσίας

Εάν έχετε υπαλλήλους, θα πρέπει να φροντίσετε να παρακρατήσετε σωστά τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, τη Medicare και την κοινωνική ασφάλιση από τους μισθούς των υπαλλήλων σας.

Ειδικός φόρος κατανάλωσης

Ανάλογα με την επιχείρησή σας μπορεί να οφείλετε ειδικό φόρο κατανάλωσης. Αυτός είναι ένας ομοσπονδιακός κρατικός φόρος για τις επιχειρήσεις που κατασκευάζουν ή πωλούν ορισμένα προϊόντα. Μπορεί επίσης να ισχύει εάν χρησιμοποιείτε συγκεκριμένο εξοπλισμό, εγκαταστάσεις ή προϊόντα.

Φόρος επί των πωλήσεων

Ο φόρος επί των πωλήσεων είναι ένας κρατικός φόρος που μπορεί να χρειαστεί να πληρώσει οποιαδήποτε επιχείρηση εάν πουλήσει αγαθά. Ορισμένες πολιτείες εξακολουθούν να επιθυμούν να σας φορολογούν εάν εκτελείτε υπηρεσίες. Βεβαιωθείτε ότι έχετε καταχωρίσει την επιχείρησή σας για να βεβαιωθείτε ότι πληρώνετε σωστά τους φόρους και να αναζητήσετε τον φορολογικό σας συντελεστή, ώστε να γνωρίζετε πόσα πρέπει να διαθέσετε για να πληρώσετε τους φόρους σας.

Φόρος ακίνητης περιουσίας

Ο φόρος ακίνητης περιουσίας είναι ένας άλλος κρατικός φόρος που μπορεί να χρειαστεί ή να μην πληρώσετε ανάλογα με το αν είστε ιδιοκτήτης ενός κτιρίου στο οποίο δραστηριοποιείτε επιχειρηματικά και σε ποια πολιτεία ζείτε. Οι φόροι ιδιοκτησίας διαφέρουν πολύ στις Ηνωμένες Πολιτείες, εάν σκέφτεστε να αγοράσετε κτίριο επιχειρήσεων, μπορεί να θέλετε να ελέγξετε τον κρατικό φόρο ακίνητης περιουσίας.

Οφέλη από την πληρωμή φόρου ως επιχείρηση

Ενώ οι φόροι φαίνονται σαν πόνος (όπως είναι συνήθως), υπάρχουν ορισμένα οφέλη από το να είσαι ιδιοκτήτης επιχείρησης και όχι υπάλληλος. Αυτό έρχεται με τη μορφή δαπανών και διαγραφές. Ενώ έχετε το βάρος της παρακολούθησης όλων αυτών των εξόδων και διαγραφές Εάν δημιουργήσετε ένα σύστημα που λειτουργεί καλά και σας βοηθά να παραμένετε οργανωμένοι, μπορεί να διαπιστώσετε ότι απολαμβάνετε πραγματικά τους φόρους. Λοιπόν, ίσως δεν πρέπει να πάμε τόσο μακριά. Αλλά τουλάχιστον μπορείτε να κάνετε τη διαδικασία υποφερτή!

Αυτοί διαγραφές μπορεί να είναι πολλά πράγματα: αν ασχολείστε με το γκολφ, αυτό μετράει ως έξοδο! Εάν πάρετε όλους τους υπαλλήλους σας για μεσημεριανό γεύμα και πληρώσετε για τα γεύματά τους, αυτό είναι ένα έξοδο. Εάν χρησιμοποιείτε μέρος του σπιτιού σας για την επιχείρησή σας, αυτό μπορεί να είναι ένα έξοδο. Η παρακολούθηση όλων αυτών των διαφορετικών ειδών δαπανών μπορεί πραγματικά να σας εξοικονομήσει πολλά χρήματα όταν έρθει η ώρα να πληρώσετε φόρους.

Ακολουθεί ένα πολύ απλό παράδειγμα για να σας δείξει πώς το να είστε ιδιοκτήτης επιχείρησης μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα.

Σε αντίθεση με έναν εργαζόμενο, οι επιχειρήσεις έχουν το πλεονέκτημα της αφαίρεσης των εξόδων τους πριν φορολογηθούν. Για παράδειγμα, ας πούμε ότι ένας υπάλληλος βγάζει 100 $ την ημέρα και φορολογείται με συντελεστή 10% και θέλει να πάει έξω για φαγητό με κάποιους συνεργατών στο μεσημεριανό γεύμα. Αυτό το γεύμα τους κοστίζει 15 δολάρια. Αυτοί συνεργατών συζητήστε ακόμη και τη δουλειά ενώ είστε έξω στο μεσημεριανό γεύμα. Έτσι, μετά από φόρους, αυτός ο υπάλληλος έχει 90 $ που απομένουν και στη συνέχεια ξοδεύει τα 15 $ για μεσημεριανό γεύμα. Τώρα αυτός ο υπάλληλος έχει μείνει με $75.

Από την άλλη πλευρά, πείτε ότι είστε ο ιδιοκτήτης της επιχείρησης. Κερδίζετε 100 $ εκείνη την ημέρα και φορολογείστε με συντελεστή 10%. Αποφασίζετε να πάτε για φαγητό με κάποιους υπαλλήλους σας και συζητάτε για τη δουλειά. Ξοδεύετε 15 $. Λοιπόν, αυτά τα 15 $ είναι έξοδα! Έτσι, θα αφαιρούσατε τη διαγραφή των 100$ από τα 15$ και θα σας μείνουν 85$ και μετά χτυπούν οι φόροι. Έτσι, αντί να φορολογηθείτε 10 $, φορολογείστε μόνο 8.50 $. Άρα σας μένουν 76.5 $.

Αν και αυτό το παράδειγμα είναι μια απλοποιημένη έκδοση, δείχνει τη δύναμη των εξόδων και τη διαγραφή τους. Αυτά τα έξοδα τείνουν να είναι μεγαλύτερα από μόλις 15 $ και οι φορολογικοί συντελεστές δεν τείνουν να είναι τόσο υψηλοί όσο 10%, αλλά θέλαμε να διατηρήσουμε τα μαθηματικά απλά.

Συμπέρασμα

Αυτές οι συμβουλές θα σας βοηθήσουν να αρχίσετε να σκέφτεστε πώς να χειρίζεστε τους φόρους σας ως επιχείρηση και να προσανατολιστείτε με μερικές βασικές συμβουλές. Πάντα να αναζητάτε φόρο συμβουλές από φοροτεχνικό εάν έχετε συγκεκριμένες ερωτήσεις σχετικά με τους φόρους της επιχείρησής σας. Εν πάση περιπτώσει, σας ευχόμαστε ό,τι καλύτερο για το επαγγελματικό σας εγχείρημα και σας ενθαρρύνουμε να μην φοβάστε να επιτύχετε αυτούς τους φόρους!

Για να σας βοηθήσει με τους φόρους, το Ecwid μπορεί υπολογίστε τους φόρους αυτόματα για εμπόρους στις ΗΠΑ, την ΕΕ, τον Καναδά, την Αυστραλία και τη Νέα Ζηλανδία.

Σχετικά με το Συγγραφέας

Η Max εργάζεται στον κλάδο του ηλεκτρονικού εμπορίου τα τελευταία έξι χρόνια βοηθώντας τις επωνυμίες να καθιερώσουν και να αναβαθμίσουν το μάρκετινγκ περιεχομένου και το SEO. Παρόλα αυτά, έχει εμπειρία στην επιχειρηματικότητα. Είναι συγγραφέας μυθοπλασίας στον ελεύθερο χρόνο του.