Es probable que hayas tenido la experiencia de pagar una tasa de impuesto sobre las ventas del 6 % en una tienda y luego pagar el 8.15 % en otra tienda a solo unos kilómetros de distancia.
¿Alguna vez te has parado a rascarte la cabeza y te has preguntado por qué?
Hoy te traemos la explicación definitiva sobre por qué las tasas de impuesto a las ventas en EE. UU. varían tanto y por qué es importante que tú, como vendedor en línea, cobres la tasa correcta.
La anatomía de una tasa de impuesto sobre las ventas
En Estados Unidos, el impuesto sobre las ventas se administra a nivel estatal. Esto significa que existen diferentes conjuntos de normas y leyes sobre impuestos sobre las ventas en 45 estados de EE. UU. y Washington DC. Cinco estados de EE. UU. no tienen impuesto sobre las ventas.
El impuesto sobre las ventas es un
Los estados dependen del impuesto sobre las ventas para financiar partidas presupuestarias como carreteras y escuelas, por lo que tienen un interés personal en asegurarse de que los comerciantes de un estado estén recaudando la cantidad correcta de impuesto sobre las ventas de los compradores del estado.
Con todos estos estados, normas y leyes diferentes, surge una verdadera cornucopia de tasas de impuestos sobre las ventas. Vamos a analizarlas.
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Tasas de impuesto sobre las ventas estatales
Cada uno de los estados con impuesto a las ventas tiene una tasa de impuesto a las ventas estatal. Esta tasa generalmente varía de
Tasas de impuestos sobre las ventas locales
La mayoría de los estados también permiten que los condados, ciudades y otros distritos locales tengan un impuesto sobre las ventas. Estos son generalmente
Impuestos especiales de distrito
Un último tipo de impuesto sobre las ventas incluye el “distrito fiscal especial”.
Estos tipos de impuestos locales sobre las ventas pueden aplicarse a un grupo de ciudades o condados. El impuesto sobre las ventas de distritos fiscales especiales generalmente se destina a financiar algo que beneficia a todo el distrito, como la educación o un sistema de transporte público.
Para ver cómo se combinan todos estos diferentes tipos de impuestos sobre las ventas, veamos la tasa de impuesto sobre las ventas en Centennial, Colorado.
| La tasa del impuesto sobre las ventas en Centennial, Colorado | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tarifa del estado de Colorado | 2.9% | |||||
| Condado de Arapahoe | 0.25% | |||||
| Ciudad del Centenario | 2.5% | |||||
| Impuesto sobre el Distrito de Transporte Regional | 1% | |||||
| Distrito de Instalaciones Científicas y Culturales | 0.1% | |||||
| Total | 6.75% | |||||
Las tasas impositivas estatales, del condado, de la ciudad y de dos distritos especiales se combinan para un total de 6.75 % de impuesto sobre las ventas. Compárese con la cercana Lakewood, que tiene una tasa impositiva sobre las ventas del 7.5 %. En todo Estados Unidos encontrará distintas tasas impositivas sobre las ventas.
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Excepciones a la tasa del impuesto sobre las ventas
Pero espera hay mas.
No es tan sencillo como cobrar la tasa de impuesto sobre las ventas en su oficina en casa o en la ubicación del comprador. Hay algunos factores más que entran en juego antes de que usted, como vendedor en línea, pueda estar seguro de que está cobrando la tasa de impuesto sobre las ventas correcta:
Origen y basado en destino recaudación de impuestos sobre las ventas
algunos estados son
La mayoría de los estados son
Si tiene nexo en más de un estado, los estados en los que tiene nexo pero no está radicado se consideran sus “estados remotos”.
Si vende a un comprador en un estado remoto, generalmente se le exige simplemente cobrar la tasa de impuestos de la ubicación del comprador o simplemente la tasa de impuestos estatal.
Tributación de los productos
Los estados también establecen sus propias reglas sobre qué artículos están sujetos a impuestos.
Si bien la mayoría de los bienes personales tangibles están sujetos a impuestos, a veces los estados optan por no exigir el impuesto a las ventas sobre cosas como alimentos o ropa.
Y esto no siempre es sencillo. Nueva York, por ejemplo, no exige el pago de impuestos sobre las ventas de prendas de vestir cuyo valor sea inferior a 110 dólares.
Pero algunos condados y áreas locales pueden exigir el pago de impuestos sobre las ventas para esos mismos artículos. Por lo tanto, en Nueva York, es posible que le cobres a tu cliente una tasa del condado y de la ciudad, pero no la tasa del estado de Nueva York para un par de jeans de $120. ¡Es confuso, lo sé!
Tributación de los envíos
Otra consideración, especialmente para los vendedores en línea, es si el estado le exige o no cobrar impuestos sobre las ventas sobre los gastos de envío que le cobra a su cliente.
Algunos estados requieren Impuesto sobre las ventas sobre los gastos de envíoy otros no.
Vacaciones de impuestos sobre las ventas
Aproximadamente 1/3 de los estados de EE. UU. también tienen algún tipo de "vacaciones de impuestos sobre las ventas". Las vacaciones de impuestos sobre las ventas son períodos que abarcan un fin de semana (o, a veces, un poco más) en los que se venden ciertos artículos, como útiles escolares o artículos de preparación para emergencias climáticas.
Todos estos factores (el origen y el destino de los impuestos sobre las ventas, la tributación de los envíos y los productos, y las exenciones temporales de impuestos sobre las ventas) se combinan para hacer que cobrar la cantidad correcta de impuestos sobre las ventas sea bastante difícil.
La solución de la tasa de impuesto sobre las ventas para vendedores de Ecwid
Puede resultar difícil recaudar la tasa de impuesto sobre las ventas correcta por cuenta propia, pero Ecwid se ha asociado con TaxJar para proporcionar cálculos de impuestos sobre las ventas que tienen en cuenta todos estos escenarios.
No tiene por qué preocuparse por no recaudar la cantidad correcta de impuestos sobre las ventas. En cambio, puede ponerse a trabajar en los aspectos de su negocio que realmente generan ganancias.
