Comprendre le revenu passif : types, taxes et exemples

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Le revenu passif peut ressembler à un rêve devenu réalité. Pouvez-vous vraiment gagner de l'argent sans effort ni investissement physique ? La réponse, dans certains cas, est oui.

Il est possible d'apporter un revenu passif sans y travailler activement. Cependant, cela ne signifie pas qu'il n'y a aucun effort ou investissement impliqué dans la génération de revenus passifs.

Il y a généralement un investissement initial requis, soit un investissement financier, soit un travail pour créer un produit ou un service. Mais une fois que ce travail initial est terminé, les flux de revenus passifs génèrent de l'argent sans votre implication directe.

Ça sonne bien, non ? Ça peut être. Mais vous devez connaître les tenants et les aboutissants du revenu passif, et comment il est imposé, avant de plonger. Alors, qu'est-ce que le revenu passif exactement ? Comment est-il défini et imposé, et comment pouvez-vous démarrer une entreprise à revenus passifs ?

Qu'est-ce que le revenu passif ?

Le revenu passif, comme son nom l'indique, est un revenu qui peut être perçu avec peu ou pas d'implication personnelle. Le IRS fournit la définition suivante des activités passives :

Les activités passives comprennent les activités commerciales ou commerciales auxquelles vous ne participez pas matériellement. Vous participez matériellement à une activité si vous êtes impliqué dans le fonctionnement de l'activité de manière régulière, continue et substantielle.

Il existe plusieurs façons de collecter des revenus passifs. Activités de location, vente de certains produits en ligne et investissements commerciaux sont parmi les exemples les plus courants de sources de revenus passifs.

Les avantages de pouvoir générer des revenus passifs sont évidents. Normalement, vous seriez limité par le temps, les ressources et l'énergie en termes d'argent que vous pouvez gagner. Mais le revenu passif ouvre de nouvelles opportunités pour gagner de l'argent sans aucune de ces restrictions personnelles.

Ceci étant dit, les revenus passifs sont toujours imposés. De plus, la plupart des gens doivent faire un travail initial pour lancer le bal sur le revenu passif.

Qu'est-ce que l'impôt passif sur le revenu ?

Certaines personnes pourraient se demander si les revenus passifs sont imposés ou non. Et la réponse à cette question est oui. Le revenu passif peut être imposé différemment des autres sources de revenu dans certains cas. Mais, dans la plupart des cas, les revenus passifs sont imposés. Qu'est-ce que l'impôt passif sur le revenu, exactement ?

Une grande partie du revenu passif, mais pas la totalité, est imposée de la même manière que le revenu actif ou votre salaire personnel. Tu devrais assurez-vous que tous les revenus passifs sont documentés sur vos déclarations de revenus, tout comme vous le feriez pour vos revenus de travail.

Cela dit, il existe plusieurs exceptions et règles uniques en matière d'imposition passive des revenus. Par exemple, toutes les activités de location ne sont pas considérées comme des revenus passifs par l'IRS :

… les activités immobilières locatives auxquelles vous participez matériellement ne sont pas des activités passives si vous êtes qualifié de professionnel de l'immobilier. De plus, il existe une exception limitée pour les activités immobilières de location auxquelles vous participez activement.

Essentiellement, cela signifie que les professionnels de l’immobilier qui investissent dans de nombreuses propriétés ne peuvent pas prétendre aux revenus passifs des propriétés locatives. Cependant, la plupart des autres activités de location, comme la location d'un garage ou à la maison appartement, sont considérés comme des revenus passifs.

De plus, les contribuables sont autorisés à regrouper certaines sources de revenus passifs dans leurs déclarations de revenus dans certains cas. Les entreprises à revenu passif qui sont géographiquement liées ou qui partagent une clientèle commune peuvent être comptées comme un flux de revenu passif à des fins fiscales.

Quels revenus passifs ne sont pas imposés ?

Certains types de revenus passifs ne sont pas imposés du tout. Cependant, il n'y a que quelques exemples de cela, de sorte que la plupart des personnes à revenu passif devraient être prêtes à payer des impôts.

Par exemple, certains comptes de placement, comme un 401(k) ou un IRA, ne sont pas imposés. Haut rendement Les comptes d’épargne ou autres types d’investissement sont cependant imposés.

Il existe également quelques exceptions en ce qui concerne les propriétés locatives. Les propriétés ou les chambres qui sont louées moins de 14 jours par an n'ont pas besoin d'être déclarées comme revenu passif. De plus, vous pouvez réclamer certaines dépenses si vous participez à la gestion ou à l'entretien des biens que vous louez.

De plus, les contribuables peuvent déduire les pertes des activités passives de leurs impôts dans la plupart des cas. Cependant, dans la plupart des cas, vous ne pouvez pas demander une déduction fiscale pour les pertes passives qui dépassent les gains passifs.

Qu'est-ce qu'un exemple de flux de revenu passif ?

Maintenant que vous savez tout cela, vous vous interrogez probablement sur des exemples de revenus passifs. Vous connaissez déjà quelques souhaits différents pour gagner un revenu passif.

Mais quel est le type de revenu passif le plus rentable ? Et comment pouvez-vous commencer à gagner un revenu passif ? Voici quelques-unes des façons les plus courantes de gagner un revenu passif.

Exemples de revenus passifs

Activités de location

Comme mentionné, les activités de location sont l'un des moyens les plus courants de gagner un revenu passif. Il existe certaines exceptions à les revenus locatifs étant classés comme passifs. Mais, dans la plupart des cas, le propriétaire d'un bien locatif ne participe pas activement ou matériellement à l'accumulation de revenus. Les propriétaires de biens locatifs ou les hôtes Airbnb, par exemple, déclarent presque toujours leurs revenus en tant que revenus passifs.

Investissements

Une autre façon de gagner un revenu passif consiste à investissements ou actions. Encore une fois, il y a quelques exceptions à cela. Lorsque vous investissez une somme d'argent dans une entreprise pour un pourcentage des bénéfices sans participer à ses opérations, il s'agit d'un revenu passif.

Mais, si vous investissez dans une entreprise et participez aux opérations de manière substantielle, le revenu n'est pas passif. La distinction faite par l'IRS pour déterminer le revenu passif par rapport au revenu actif dans ces cas est connue sous le nom de participation matérielle. Si vous effectuez une activité régulière ou cohérente associée à une entreprise ou une organisation, vous y participez matériellement.

Cependant, les investissements silencieux, dans lesquels un investisseur fournit de l’argent mais ne participe pas autrement, sont un exemple classique de revenu passif. Comme vous pouvez le constater, ce revenu passif n’est pas gagné ou acquis en ne faisant rien. L’investisseur doit toujours effectuer l’investissement initial, qui sera probablement étayé par des recherches approfondies au préalable. Mais le revenu est « passif » car ils ne sont obligés d’effectuer aucun travail pour continuer à tirer profit de leur investissement.

Entreprises en ligne

Il existe plusieurs options potentiellement lucratives pour gagner un revenu passif en ligne. Par exemple, si vous êtes un expert sur un sujet ou une compétence, vous pourriez écrire un e-book or produire un webinaire sur ce sujet. Vous pouvez ensuite vendre ce produit en ligne moyennant des frais sans avoir à effectuer de travail supplémentaire après coup. Ce revenu ultérieur serait considéré comme passif, même s'il y avait un travail initial effectué dans la création du service.

Un type plus courant d'activité de revenu passif en ligne impliquerait vendre des produits en ligne. La vente en ligne de produits que vous (ou votre entreprise) n'avez pas produits, stockés ou expédiés est une forme de revenu passif. Ce type de modèle commercial de revenu passif est devenu plus répandu avec la popularité croissante des dropshipping au cours des dernières années.

Le dropshipping permet aux entreprises de vendre des produits moyennant une majoration après les avoir achetés en gros auprès d'un fournisseur. Dans cet arrangement, le fournisseur est responsable à la fois du stockage et de l’expédition des produits. La principale responsabilité du vendeur est de faciliter les ventes de produits et de fournir service clientèle .

Encore une fois, il peut y avoir quelques exceptions où la vente de produits en ligne n'est pas un revenu passif. Évidemment, si votre entreprise vend vos propres produits manufacturés en ligne, il y a une participation matérielle. Mais les magasins en ligne vendant des produits fabriqués et expédiés par un tiers sont un exemple courant de revenu passif.

Créer une entreprise à revenus passifs

Vous l'avez peut-être déjà compris, mais il faut souligner que « revenu passif » ne signifie pas « argent gratuit ».

Si vous souhaitez gérer une entreprise de revenu passif vraiment prospère, vous devez prendre des décisions financières judicieuses. Les investissements et les propriétés locatives doivent être soigneusement étudiés avant d'y consacrer du temps et des ressources. De même, la création d'une boutique en ligne nécessite un peu de travail si vous voulez gagner de l'argent.

De nombreux facteurs entrent en jeu dans la création et la gestion d'une boutique en ligne. Recherche quels produits vendre et où les vendre devrait être la première étape. Ensuite, déterminez votre prix des produits est la prochaine étape cruciale, avec la création de listes de produits.

Si vous suivez bien toutes ces étapes et que vous ne participez pas activement à l'entreprise par la suite, vous pouvez avoir un flux de revenus passif très rentable. Vous pouvez également effectuer d'autres tâches telles que le marketing ou la mise à l'échelle de votre entreprise plus tard. Mais ceux-ci peuvent être considérés comme une participation matérielle. Ce n'est pas une mauvaise chose, surtout si votre objectif est de développer votre entreprise. Cependant, il est important d'être conscient (à des fins fiscales) du moment où votre revenu est actif plutôt que passif.

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Le 1 janvier 2023

A propos de l'auteure

Max travaille dans l'industrie du commerce électronique depuis six ans, aidant les marques à établir et à améliorer le marketing de contenu et le référencement. Malgré cela, il a de l’expérience en entrepreneuriat. Il est écrivain de fiction pendant son temps libre.