Pengertian Passive Income: Jenis, Pajak dan Contohnya

Posted tahun 2 lalu by Max Komonov

Penghasilan pasif mungkin terdengar seperti mimpi yang menjadi kenyataan. Bisakah Anda benar-benar menghasilkan uang tanpa usaha atau investasi fisik apa pun? Jawabannya, dalam beberapa kasus, adalah ya.

Kita bisa mendapatkan penghasilan pasif tanpa bekerja secara aktif. Namun, ini tidak berarti tidak ada upaya atau investasi untuk menghasilkan pendapatan pasif.

Biasanya diperlukan investasi awal, baik investasi finansial atau upaya untuk menciptakan suatu produk atau layanan. Namun begitu pekerjaan awal tersebut selesai, aliran pendapatan pasif menghasilkan uang tanpa keterlibatan langsung Anda.

Kedengarannya bagus, bukan? Itu bisa saja. Namun Anda harus mengetahui seluk beluk pendapatan pasif, dan bagaimana pajaknya, sebelum Anda mendalaminya. Jadi, apa sebenarnya pendapatan pasif itu? Bagaimana definisi dan pajaknya, dan bagaimana Anda bisa memulai bisnis pendapatan pasif?

Apa itu Penghasilan Pasif?

Pendapatan pasif, seperti namanya, adalah pendapatan yang dapat dikumpulkan dengan sedikit atau tanpa keterlibatan pribadi. Itu IRS memberikan definisi berikut untuk aktivitas pasif:

Aktivitas pasif mencakup aktivitas perdagangan atau bisnis yang tidak Anda ikuti secara material. Anda berpartisipasi secara material dalam suatu aktivitas jika Anda terlibat dalam pengoperasian aktivitas tersebut secara rutin, berkelanjutan, dan substansial.

Ada beberapa cara berbeda untuk mengumpulkan pendapatan pasif. Kegiatan persewaan, penjualan produk tertentu secara online, dan investasi bisnis adalah salah satu contoh paling umum dari sumber pendapatan pasif.

Keuntungan menghasilkan pendapatan pasif sudah jelas. Biasanya, Anda dibatasi oleh waktu, sumber daya, dan energi dalam hal berapa banyak uang yang dapat Anda hasilkan. Namun pendapatan pasif membuka peluang baru untuk menghasilkan uang tanpa batasan pribadi apa pun.

Dengan mengatakan bahwa, pendapatan pasif masih dikenakan pajak. Selain itu, kebanyakan orang perlu melakukan beberapa pekerjaan awal untuk mendapatkan penghasilan pasif.

Apa itu Pajak Penghasilan Pasif?

Beberapa orang mungkin bertanya-tanya apakah pendapatan pasif itu dikenakan pajak atau tidak. Dan jawaban atas pertanyaan itu adalah ya. Dalam beberapa kasus, pendapatan pasif mungkin dikenakan pajak secara berbeda dibandingkan sumber pendapatan lainnya. Namun, dalam banyak kasus, pendapatan pasif dikenakan pajak. Apa sebenarnya pajak penghasilan pasif itu?

Banyak penghasilan pasif, tapi tidak semuanya, dikenakan pajak sama dengan penghasilan aktif, atau gaji pribadi Anda. Anda harus pastikan semua pendapatan pasif didokumentasikan atas pengembalian pajak Anda, sama seperti penghasilan kerja Anda.

Meskipun demikian, ada beberapa pengecualian dan aturan unik terkait perpajakan pendapatan pasif. Misalnya, tidak semua aktivitas persewaan dihitung sebagai pendapatan pasif oleh IRS:

…aktivitas sewa real estat yang Anda ikuti secara material bukanlah aktivitas pasif jika Anda memenuhi syarat sebagai profesional real estat. Selain itu, ada pengecualian terbatas untuk aktivitas persewaan real estat yang Anda ikuti secara aktif.

Pada dasarnya, hal ini berarti bahwa profesional real estat yang berinvestasi di banyak properti tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan penghasilan pasif dari properti sewaan. Namun, sebagian besar kegiatan persewaan lainnya, seperti menyewakan garasi atau di rumah apartemen, dianggap sebagai pendapatan pasif.

Selain itu, pembayar pajak diperbolehkan untuk mengelompokkan sumber pendapatan pasif tertentu dalam pengajuan pajak mereka dalam beberapa kasus. Bisnis pendapatan pasif yang terhubung secara geografis, atau berbagi basis pelanggan yang sama, dapat dihitung sebagai satu aliran pendapatan pasif untuk tujuan perpajakan.

Penghasilan Pasif Apa yang Tidak Dikenakan Pajak?

Jenis pendapatan pasif tertentu tidak dikenakan pajak sama sekali. Namun, hanya ada sedikit contoh mengenai hal ini, sehingga sebagian besar orang yang berpenghasilan pasif harus bersedia membayar pajak.

Misalnya, beberapa akun investasi, seperti 401(k) atau IRA tidak dikenakan pajak. Hasil tinggi namun rekening tabungan atau jenis investasi lainnya dikenakan pajak.

Ada juga beberapa pengecualian dalam hal properti sewaan. Properti atau kamar yang disewakan kurang dari 14 hari dalam setahun tidak perlu dilaporkan sebagai pendapatan pasif. Selain itu, Anda dapat mengklaim biaya tertentu jika Anda terlibat dalam pengelolaan atau pemeliharaan properti yang Anda sewa.

Selain itu, dalam banyak kasus, pembayar pajak dapat menghapuskan kerugian akibat aktivitas pasif pada pajaknya. Namun, dalam banyak kasus, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan pajak untuk kerugian pasif yang melebihi keuntungan pasif.

Apa Contoh Aliran Pendapatan Pasif?

Sekarang setelah Anda mengetahui semua itu, Anda mungkin bertanya-tanya tentang beberapa contoh penghasilan pasif. Anda sudah mengetahui beberapa keinginan berbeda untuk mendapatkan penghasilan pasif.

Tapi jenis pendapatan pasif apa yang paling menguntungkan? Dan bagaimana Anda bisa mulai mendapatkan penghasilan pasif? Berikut adalah beberapa cara paling umum untuk mendapatkan penghasilan pasif.

Contoh Pendapatan Pasif

Kegiatan persewaan

Seperti disebutkan, aktivitas sewa adalah salah satu cara paling umum untuk mendapatkan penghasilan pasif. Ada pengecualian tertentu untuk pendapatan sewa diklasifikasikan sebagai pasif. Namun, dalam banyak kasus, pemilik properti sewaan tidak berpartisipasi secara aktif atau material dalam memperoleh pendapatan. Pemilik properti sewaan atau tuan rumah Airbnb, misalnya, hampir selalu mencatat pendapatannya sebagai pendapatan pasif.

Investasi

Cara lain untuk mendapatkan penghasilan pasif adalah melalui investasi atau saham. Sekali lagi, ada beberapa pengecualian untuk hal ini. Ketika Anda menginvestasikan sejumlah uang ke dalam bisnis dengan persentase pendapatan tanpa berpartisipasi dalam operasinya, itu adalah pendapatan pasif.

Namun, jika Anda berinvestasi dalam suatu bisnis dan berpartisipasi dalam operasi dalam kapasitas yang besar, pendapatannya tidak bersifat pasif. Perbedaan yang dibuat oleh IRS untuk menentukan pendapatan pasif versus pendapatan aktif dalam kasus ini dikenal sebagai partisipasi materi. Jika Anda melakukan aktivitas rutin atau konsisten apa pun yang terkait dengan bisnis atau organisasi, Anda berpartisipasi secara material di dalamnya.

Namun, investasi diam-diam, di mana investor memberikan uang tetapi tidak terlibat, adalah contoh klasik dari pendapatan pasif. Seperti yang Anda lihat, penghasilan pasif ini tidak diperoleh atau diperoleh tanpa melakukan apa pun. Investor masih diharuskan melakukan investasi awal, yang kemungkinan besar didukung oleh penelitian ekstensif sebelumnya. Namun pendapatan tersebut bersifat “pasif” karena mereka tidak diharuskan melakukan pekerjaan apa pun untuk terus memperoleh penghasilan dari investasi tersebut.

Bisnis online

Ada beberapa pilihan yang berpotensi menguntungkan untuk mendapatkan penghasilan pasif secara online. Misalnya, jika Anda ahli dalam suatu topik atau keterampilan, Anda bisa menulis sebuah e-book or membuat webinar tentang topik itu. Anda kemudian dapat menjual produk tersebut secara online dengan biaya tertentu tanpa perlu melakukan pekerjaan tambahan apa pun setelahnya. Pendapatan selanjutnya ini akan dianggap pasif, meskipun ada upaya awal yang dilakukan untuk menciptakan layanan tersebut.

Jenis bisnis pendapatan pasif online yang lebih umum adalah melibatkan menjual produk secara online. Menjual produk secara online yang tidak Anda (atau perusahaan Anda) produksi, simpan, atau kirimkan adalah salah satu bentuk pendapatan pasif. Jenis model bisnis pendapatan pasif ini menjadi lebih umum seiring dengan meningkatnya popularitas pengiriman drop dalam beberapa tahun terakhir.

Dropshipping memungkinkan bisnis untuk menjual produk dengan harga lebih tinggi setelah membelinya secara grosir dari pemasok. Dalam pengaturan ini, pemasok bertanggung jawab atas penyimpanan dan pengiriman produk. Tanggung jawab utama penjual adalah memfasilitasi penjualan dan penyediaan produk pelayanan pelanggan.

Sekali lagi, mungkin ada beberapa pengecualian ketika menjual produk secara online bukanlah pendapatan pasif. Tentu saja, jika bisnis Anda menjual produk buatan Anda sendiri secara online, ada partisipasi material. Namun toko online yang menjual produk yang dibuat dan dikirimkan oleh pihak ketiga adalah contoh pendapatan pasif yang umum.

Mendirikan Bisnis Pendapatan Pasif

Anda mungkin sudah menyadari hal ini, tetapi perlu ditekankan “pendapatan pasif” tidak berarti “uang gratis”.

Jika Anda ingin menjalankan bisnis pendapatan pasif yang benar-benar sukses, Anda perlu membuat keputusan keuangan yang baik. Investasi dan properti sewaan perlu diteliti secara cermat sebelum memberikan waktu dan sumber daya untuk itu. Demikian pula, mendirikan toko online memerlukan sedikit kerja keras jika Anda ingin menghasilkan uang.

Ada banyak faktor yang mempengaruhi pendirian dan menjalankan toko online. Meneliti produk apa yang akan dijual dan di mana menjualnya harus menjadi langkah pertama. Setelah itu, cari tahu milik Anda harga produk adalah langkah penting berikutnya, bersamaan dengan membuat daftar produk.

Jika Anda mengikuti semua langkah ini dengan baik, dan tidak berpartisipasi aktif dalam bisnis setelahnya, Anda bisa mendapatkan aliran pendapatan pasif yang sangat menguntungkan. Anda juga dapat melakukan tugas lain seperti memasarkan atau meningkatkan skala bisnis Anda nanti. Namun hal ini dapat dianggap sebagai partisipasi material. Ini bukanlah hal yang buruk, apalagi jika tujuan Anda adalah mengembangkan bisnis. Namun, penting untuk berhati-hati (untuk tujuan perpajakan) saat penghasilan Anda aktif, bukan pasif.

Jika Anda ingin membuat toko online Anda sendiri, Ecwid dapat membantu Anda. Ecwid mudah digunakan platform menjadikannya lebih nyaman untuk merancang, mengelola, dan mengembangkan toko online Anda sendiri dari mana saja.

Tentang Penulis

Max telah bekerja di industri e-niaga selama enam tahun terakhir membantu merek membangun dan meningkatkan pemasaran konten dan SEO. Meski begitu, ia memiliki pengalaman berwirausaha. Dia adalah seorang penulis fiksi di waktu luangnya.