中小企業の税金を簡単に

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小規模ビジネスを始める決断は、困難な作業です。多くの新規事業主は、何を期待すべきか分からず、不安や恐怖を感じることがあります。事業主は記録を保管し、税金が正しく記録されていることを確認するこれらの理由やその他の理由から、多くの新しい中小企業の経営者は税金について心配しています。

理解できます。しかし、避けられないことではありません。私たちは、事業主として税金を納める際の不安や恐怖を和らげるためにここにいます。そして、私たちは、ビジネスから税金まで、この季節のストレスを取り除く方法がたくさんあることをお伝えします。償却事前に整理整頓しましょう。正しいスタートを切り、支出を記録していくと、実際にどれだけ節約できるかに驚くかもしれません。

税金を決定する要因は何ですか?

税額を決定する主な要因は 2 つあります。それは、事業を設立する際に選択する法人形態と、事業を運営する州です。

法人

ビジネスを立ち上げる際、選択できる法人形態は主に 4 つあります。選択によって、税金の支払い方法や支払う税率が変わります。

独占所有権

個人事業主として事業を営むことを選択した場合、事業税は個人の税金とは別々にはなりません。内国歳入庁 (IRS) は、税務上の目的であなたの事業を別個の法人として認識しません。個人事業主として利用できる税控除はいくつかありますが、あなたの事業は個人であるあなたと法的に別個ではないため、特定の税控除の資格があるかどうかを判断するのは難しい場合があります。このため、個人事業主として長期間事業を続けることはお勧めできません。毎年、税金で多くの節約を逃す可能性があります。

パートナーシップ

個人事業と同様に、パートナーシップの収入は事業収入として課税されず、各パートナーが事業収入の自分の取り分を個人の納税申告書として申告します。メンバーが複数いる場合は、通常、LLC として登録するか、事業を法人化することを検討することを専門家は推奨します。

LLC

LLCは中小企業に最も推奨される形態です。パートナーシップと法人の完璧な組み合わせです。課税方法を選択できます。LLCを法人として利用することも、パススルー法人として課税されるか、法人として課税されるか。ほとんどの起業家はLLCを利用して法人として課税されることを選択するでしょう。パススルー二重課税を避けることができるため、法人ではなく個人事業体として設立することをお勧めします。

会社

法人は、個人が事業を営む場合、税金に関して不利な立場に立たされることがよくあります。法人を所有している場合は、事業所得に対する法人税を支払うだけでなく、法人から支払われる所得に対する税金も支払う必要があります。事業がまだ比較的小規模である場合は、ほとんどの場合、法人化せずに LLC オプションを維持する方がよいでしょう。どちらが自分の状況に最適か分からない場合は、法人化に踏み切る前に、ビジネスまたは税務の専門家に相談することを検討してください。

州税

税金に大きな影響を与える2つ目の要因は、州の所得税率と事業税法です。州によっては、非常に厳しい税率の州もあります。ビジネスに優しい税金や、あなたのビジネスからできる限りのお金を搾り取ろうとする人たちのこととなると、

ビジネスに優しい対象となる州には、フロリダ州、ネバダ州、ニューハンプシャー州、ユタ州、アラスカ州、サウスダコタ州などがあります。再検討する価値がある州には、カリフォルニア州、アリゾナ州、ルイジアナ州、ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州などがあります。

税金や事業の扱いは州によって大きく異なります。たとえば、ネバダ州には所得税や法人税がありません。さらに、ニューハンプシャー州には消費税がありません。商品を販売する店舗を開きたい場合、ニューハンプシャー州を検討すると良いでしょう。ニューハンプシャー州では、何に対しても消費税の支払いを心配する必要がありません。

一方、可能であればビジネスを行うのを避けた方が良い州がいくつかあります。カリフォルニア州とニューヨーク州は米国で最も税率が高い州の一つで、利益の大部分を食いつぶすことになります。ニュージャージー州は米国で最も固定資産税が高い州で、物理的な場所を持つ場合は避けるべき場所です。ニュージャージー州は法人税も2番目に高いので、会社を設立することを考えている場合は再考した方が良いかもしれません。

知っておくべき事業税

事業主の場合、あなたの税金は、他の誰かのために働く平均的な従業員とは異なります。従業員であることの利点の1つは、税金を心配することなくほぼ1年を過ごせることです。 W-2 職場から郵送で届く書類は、連邦税と州所得税の申告に必要な書類のすべてです。ただし、事業主として、現在負担しなければならない税金がいくつかあります。これらの税金には次のものが含まれます。

自己雇用税金

事業主として、あなたは収入に対してメディケア税と社会保障税を支払う必要があります。連邦税については、自己雇用税率は、その年の事業純利益の 15.3% です。州所得税も支払う必要がありますが、これは州の所得税率によって異なります。

給与税

従業員がいる場合は、従業員の給与から連邦所得税、メディケア、社会保障を適切に源泉徴収する必要があります。

物品税

事業内容によっては、物品税を納める必要がある場合があります。これは、特定の製品を製造または販売する事業に課される連邦政府の税金です。特定の機器、施設、または製品を使用する場合にも適用される場合があります。

消費税

売上税は、商品を販売するすべての企業が支払わなければならない州税です。一部の州では、サービスを提供する企業に依然として課税しています。税金を適切に支払っていることを確認するために、必ず企業を登録し、税率を調べて、税金を支払うためにいくら確保すればよいかを把握してください。

固定資産税

固定資産税は、事業を行う建物を所有しているかどうか、またどの州に住んでいるかによって支払う必要がある場合と支払わなくてもよい場合がある、もう 1 つの州税です。固定資産税は米国全体で大きく異なるため、事業用建物の購入を検討している場合は、州の固定資産税を確認することをお勧めします。

企業として税金を支払うメリット

税金は面倒に思えますが（通常そうなります）、従業員ではなく事業主になることにはいくつかの利点があります。これは経費の形で現れ、減損。これらすべての経費を追跡する負担があり、償却うまく機能し、整理整頓に役立つシステムを作成すれば、税金の支払いが実際に楽しくなるかもしれません。まあ、そこまではしないほうがいいかもしれませんが、少なくともプロセスを耐えられるものにすることはできます。

ボーマン償却経費にはさまざまなものがあります。ゴルフをしながらビジネスをすると、経費としてカウントされます。従業員全員をランチに連れて行き、食事代を払うと、経費になります。自宅の一部をビジネスに使うと、経費になることがあります。こうしたさまざまな経費をすべて把握しておくと、税金を支払うときにかなりのお金を節約できます。

ここでは、ビジネスオーナーになることでどのようにお金を節約できるかを示す非常に簡単な例を示します。

従業員と異なり、企業は税金を払う前に経費を控除できるという利点があります。例えば、従業員が100日10ドルを稼ぎ、XNUMX%の税率で課税され、友人と外食したいとします。同僚昼食代は15ドル。同僚昼食を食べながら仕事について話し合うことさえあります。つまり、税引き後の従業員の残りは 90 ドルで、残りの 15 ドルを昼食に費やします。これで、従業員の残りは 75 ドルになります。

一方、あなたが事業主だとします。その日の収入は 100 ドルで、税率は 10% です。従業員数人と昼食に出かけ、仕事について話し合うことにしました。15 ドルを費やします。この 15 ドルは経費です。したがって、100 ドルの控除から 15 ドルを差し引くと、残りは 85 ドルとなり、そこに税金がかかります。つまり、10 ドルの税金ではなく、8.50 ドルの税金が課せられます。つまり、残りは 76.5 ドルです。

この例は簡略化されていますが、経費とその控除の威力を示しています。これらの経費は 15 ドルよりも高くなる傾向があり、税率は 10% ほど高くなる傾向はありませんが、計算はシンプルにしておきたいと考えました。

まとめ

これらのヒントは、企業として税金をどのように処理するかを考え始めるのに役立ち、基本的なヒントを理解するのに役立ちます。常に税務調査を受けてください。税務専門家からのアドバイスあなたのビジネスの税金について具体的な質問がある場合は、お気軽にお問い合わせください。いずれにせよ、私たちはあなたのビジネスベンチャーがうまくいくことを祈っていますし、税金の手続きを恐れずに済ませていただきたいと思います。

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