De kans is groot dat u in de ene winkel een omzetbelastingtarief van 6% heeft betaald en vervolgens in een andere winkel slechts een paar kilometer verderop 8.15% heeft betaald.
Ben je ooit gestopt om op je hoofd te krabben en je af te vragen waarom?
Vandaag geven we u de definitieve verklaring waarom de Amerikaanse omzetbelastingtarieven zo sterk variëren en waarom het belangrijk is dat u als online verkoper het juiste tarief in rekening brengt.
De anatomie van een omzetbelastingtarief
In de Verenigde Staten wordt de omzetbelasting op staatsniveau beheerd. Dit betekent dat er in 45 Amerikaanse staten en Washington DC verschillende sets omzetbelastingregels en -wetten bestaan. Vijf Amerikaanse staten kennen geen omzetbelasting.
Omzetbelasting is een
Staten zijn afhankelijk van omzetbelasting om begrotingsartikelen zoals wegen en scholen te financieren, dus hebben ze er alle belang bij ervoor te zorgen dat handelaren in een staat het juiste bedrag aan omzetbelasting innen van kopers in de staat.
Met al deze verschillende staten, regels en wetten komt er een ware overvloed aan omzetbelastingtarieven! Laten we het opsplitsen.
Zie ook: Belastingen 101 Voor
Staatsbelastingtarieven
Elk van de staten met een omzetbelasting heeft een omzetbelastingtarief voor de gehele staat. Dit tarief varieert over het algemeen van
Lokale omzetbelastingtarieven
De meeste staten staan ook toe dat lokale provincies, steden en andere districten omzetbelasting heffen. Dit zijn over het algemeen
Speciale districtsbelastingen
Een laatste soort omzetbelasting omvat het ‘speciale belastingdistrict’.
Dit soort lokale omzetbelasting kan van toepassing zijn op een groep steden of provincies. De speciale belasting op de omzetbelasting van het district wordt doorgaans gebruikt om iets te financieren dat het hele district ten goede komt, zoals onderwijs of een systeem voor openbaar vervoer.
Laten we, om te zien hoe al deze verschillende soorten omzetbelasting gecombineerd worden, eens kijken naar het omzetbelastingtarief in Centennial, Colorado.
| Het omzetbelastingtarief in Centennial, Colorado | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Colorado staatstarief | 2.9% | |||||
| Arapahoe County | 0.25% | |||||
| Stad van Centennial | 2.5% | |||||
| Regionale transportdistrictsbelasting | 1% | |||||
| District Wetenschappelijke en Culturele Voorzieningen | 0.1% | |||||
| Totaal | 6.75% | |||||
Staats-, provincie-, stads- en twee speciale districtsbelastingtarieven vormen samen een totaal van 6.75% omzetbelasting. Vergelijk dat eens met het nabijgelegen Lakewood, waar een omzetbelastingtarief van 7.5% geldt. Overal in de VS vindt u verschillende omzetbelastingtarieven.
Zie ook: 5 stappen naar naleving van de omzetbelasting voor Ecwid-handelaren
Uitzonderingen op het omzetbelastingtarief
Maar wacht, er is meer.
Het is niet zo eenvoudig als het in rekening brengen van het omzetbelastingtarief op uw thuiskantoor of op de locatie van uw koper. Er zijn nog een paar factoren die een rol spelen voordat u als online verkoper er zeker van kunt zijn dat u het juiste btw-tarief int:
Herkomst en bestemming gebaseerd inning van de omzetbelasting
Sommige staten zijn dat wel
De meeste staten zijn dat wel
Als u een nexus in meer dan één staat heeft, worden de staten waar u een nexus heeft maar niet gevestigd bent, beschouwd als uw ‘afgelegen staten’.
Als u verkoopt aan een koper in een afgelegen staat, hoeft u doorgaans alleen maar het belastingtarief op de locatie van uw koper in rekening te brengen, of gewoon het belastingtarief van de staat.
Belastbaarheid van producten
Staten maken ook hun eigen regels over welke items belastbaar zijn.
Hoewel de meeste materiële persoonlijke eigendommen belastbaar zijn, zullen staten er soms voor kiezen om geen omzetbelasting te eisen op zaken als boodschappen of kleding.
En dit is niet altijd eenvoudig. New York vereist bijvoorbeeld geen omzetbelasting op kledingartikelen van minder dan $ 110.
Maar sommige provincies en lokale gebieden kunnen omzetbelasting op diezelfde artikelen eisen. Dus in New York kan het zijn dat u uw klant een provinciaal en stadstarief in rekening brengt, maar niet het staatstarief van New York voor een spijkerbroek van $ 120. Verwarrend, ik weet het!
Belastbaarheid van verzending
Een andere overweging, vooral voor online verkopers, is of de staat u wel of niet verplicht omzetbelasting te heffen over de verzendkosten die u aan uw klant in rekening brengt.
Sommige staten vereisen omzetbelasting op verzendkosten, en anderen niet.
Feestdagen omzetbelasting
Ongeveer een derde van de Amerikaanse staten kent ook een vorm van ‘sales tax holiday’. Vrijstellingen voor omzetbelasting zijn periodes die een weekend (of soms iets langer) bestrijken waarin bepaalde artikelen, zoals schoolbenodigdheden of artikelen voor noodweervoorbereiding, worden verkocht
Al deze factoren (op oorsprong en bestemming gebaseerde omzetbelasting, verzend- en productbelastbaarheid en omzetbelastingvrijstellingen) zorgen er samen voor dat het in rekening brengen van het juiste bedrag aan omzetbelasting behoorlijk lastig is.
De oplossing voor omzetbelastingtarieven voor Ecwid-verkopers
Zelf het juiste btw-tarief innen kan lastig zijn. Maar Ecwid werkt samen met TaxJar om omzetbelastingberekeningen te maken die met al deze scenario's rekening houden.
U hoeft zich geen zorgen te maken dat u niet het juiste bedrag aan omzetbelasting int. In plaats daarvan kunt u aan de slag gaan met de aspecten van uw bedrijf die daadwerkelijk winst opleveren!
- 6 van de beste boekhoudapps voor e-commerceondernemers
- Waarom variëren de Amerikaanse omzetbelastingtarieven zo veel?