Capire il reddito passivo: tipi, tasse ed esempi

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Il reddito passivo può sembrare un sogno diventato realtà. È davvero possibile guadagnare senza alcuno sforzo o investimento fisico? La risposta, in alcuni casi, è sì.

È possibile ottenere un reddito passivo senza lavorare attivamente per ottenerlo. Tuttavia, ciò non significa che non siano necessari sforzi o investimenti per generare reddito passivo.

Di solito è richiesto un investimento iniziale, un investimento finanziario o un lavoro per creare un prodotto o un servizio. Ma una volta terminato il lavoro iniziale, i flussi di reddito passivo generano denaro senza il tuo coinvolgimento diretto.

Sembra fantastico, vero? Può essere. Ma dovresti conoscere i dettagli del reddito passivo e come viene tassato, prima di approfondire. Allora, cos'è esattamente il reddito passivo? Come viene definito e tassato e come si può avviare un'attività di reddito passivo?

Cos'è il reddito passivo?

Il reddito passivo, come suggerisce il nome, è un reddito che può essere raccolto con un coinvolgimento personale minimo o nullo. IL IRS fornisce la seguente definizione di attività passive:

Le attività passive includono attività commerciali o aziendali alle quali non partecipi materialmente. Partecipi materialmente a un'attività se sei coinvolto nella gestione dell'attività su base regolare, continuativa e sostanziale.

Esistono diversi modi per raccogliere il reddito passivo. Attività di noleggio, vendita di determinati prodotti online e investimenti aziendali sono tra gli esempi più comuni di fonti di reddito passivo.

I vantaggi di poter generare reddito passivo sono evidenti. Normalmente, saresti limitato dal tempo, dalle risorse e dall’energia in termini di quantità di denaro che puoi guadagnare. Ma il reddito passivo apre nuove opportunità per fare soldi senza nessuna di queste restrizioni personali.

Detto questo, il reddito passivo è ancora tassato. Inoltre, la maggior parte delle persone ha bisogno di un po’ di lavoro iniziale per far girare la palla sul reddito passivo.

Cos’è l’imposta passiva sul reddito?

Alcune persone potrebbero chiedersi se il reddito passivo sia tassato o meno. E la risposta a questa domanda è sì. In alcuni casi il reddito passivo può essere tassato in modo diverso rispetto ad altre fonti di reddito. Ma, nella maggior parte dei casi, il reddito passivo viene tassato. Cos’è esattamente l’imposta passiva sul reddito?

Gran parte del reddito passivo, ma non tutto, è tassato in modo simile al reddito attivo o al tuo stipendio personale. Dovresti assicurarsi che tutto il reddito passivo sia documentato sulla dichiarazione dei redditi, proprio come faresti con i tuoi guadagni lavorativi.

Detto questo, ci sono diverse eccezioni e regole uniche quando si tratta di tassazione passiva sul reddito. Ad esempio, non tutte le attività di noleggio vengono conteggiate come reddito passivo dall'IRS:

…le attività immobiliari in affitto alle quali partecipi materialmente non sono attività passive se sei qualificato come professionista immobiliare. Inoltre, esiste un'eccezione limitata per le attività immobiliari in affitto a cui partecipi attivamente.

In sostanza, ciò significa che i professionisti del settore immobiliare che investono in numerose proprietà non hanno diritto al reddito passivo derivante da proprietà in affitto. Tuttavia, la maggior parte delle altre attività di affitto, come l'affitto di un garage o a casa appartamento, sono considerati reddito passivo.

Inoltre, in alcuni casi i contribuenti possono raggruppare insieme determinate fonti di reddito passivo nella loro dichiarazione dei redditi. Le imprese a reddito passivo che sono geograficamente collegate o che condividono una base di clienti comune possono essere conteggiate come un flusso di reddito passivo ai fini fiscali.

Quale reddito passivo non è tassato?

Alcuni tipi di reddito passivo non sono affatto tassati. Ci sono solo alcuni esempi di questo, tuttavia, quindi la maggior parte dei percettori di reddito passivo dovrebbe essere pronta a pagare le tasse.

Per esempio, alcuni conti di investimento, come 401 (k) o IRA, non sono tassati. Ad alto rendimento Tuttavia, i conti di risparmio o altri tipi di investimento sono soggetti a tassazione.

Ci sono anche alcune eccezioni quando si tratta di immobili in affitto. Le proprietà o le stanze affittate per meno di 14 giorni in un anno non devono essere contabilizzate come reddito passivo. Inoltre, potresti richiedere il rimborso di determinate spese se sei coinvolto nella gestione o nel mantenimento delle proprietà che affitti.

Inoltre, nella maggior parte dei casi, i contribuenti possono ammortizzare le perdite derivanti da attività passive sulle loro tasse. Tuttavia, nella maggior parte dei casi, non è possibile richiedere una detrazione fiscale per le perdite passive che superano i guadagni passivi.

Che cos’è un esempio di flusso di reddito passivo?

Ora che sai tutto questo, probabilmente ti starai chiedendo alcuni esempi di reddito passivo. Conosci già alcuni desideri diversi di guadagnare un reddito passivo.

Ma qual è il tipo di reddito passivo più redditizio? E come puoi iniziare a guadagnare un reddito passivo? Ecco alcuni dei modi più comuni per guadagnare reddito passivo.

Esempi di reddito passivo

Attività di noleggio

Come accennato, le attività di noleggio sono uno dei modi più comuni per ottenere un reddito passivo. Ci sono alcune eccezioni a redditi da locazione classificati come passivi. Ma nella maggior parte dei casi il proprietario di un immobile in affitto non partecipa attivamente o materialmente al reddito maturato. I proprietari di immobili in affitto o gli host di Airbnb, ad esempio, registrano quasi sempre i loro guadagni come reddito passivo.

Investimenti

Un altro modo per ottenere un reddito passivo è attraverso investimenti o azioni. Ancora una volta, ci sono alcune eccezioni a questo. Quando si investe una somma di denaro in un'impresa per una percentuale dei guadagni senza partecipare alle sue operazioni, si parla di reddito passivo.

Ma se investi in un’impresa e partecipi alle operazioni in modo sostanziale, il reddito non è passivo. La distinzione operata dall'IRS per determinare il reddito passivo rispetto a quello attivo in questi casi è nota come partecipazione materiale. Se svolgi un'attività regolare o coerente associata a un'azienda o organizzazione, ti partecipi materialmente.

Tuttavia, gli investimenti silenziosi, in cui un investitore fornisce denaro ma non è altrimenti coinvolto, sono un classico esempio di reddito passivo. Come puoi vedere, questo reddito passivo non viene guadagnato o acquisito senza fare nulla. L'investitore è comunque tenuto a effettuare l'investimento iniziale, che probabilmente sarebbe supportato da un'ampia ricerca preventiva. Ma il reddito è "passivo" perché non è tenuto a fare alcun lavoro per continuare a guadagnare dall'investimento.

Attività online

Esistono diverse opzioni potenzialmente redditizie per guadagnare reddito passivo online. Ad esempio, se sei un esperto di un argomento o di una competenza, potresti Scrivi un e-book or produrre un webinar su quell’argomento. Puoi quindi vendere quel prodotto online a pagamento senza dover svolgere alcun lavoro aggiuntivo dopo il fatto. Questo reddito successivo sarebbe considerato passivo, anche se è stato svolto un lavoro iniziale nella creazione del servizio.

Un tipo più comune di attività di reddito passivo online comporterebbe vendita di prodotti online. La vendita di prodotti online che tu (o la tua azienda) non avete prodotto, immagazzinato o spedito è una forma di reddito passivo. Questo tipo di modello di business del reddito passivo è diventato più diffuso con l’aumento della popolarità di dropshipping negli ultimi anni.

Il dropshipping consente alle aziende di vendere prodotti a un ricarico dopo averli acquistati all'ingrosso da un fornitore. In questo accordo, il fornitore è responsabile sia dello stoccaggio che della spedizione dei prodotti. La responsabilità principale del venditore è quella di facilitare le vendite dei prodotti e fornire assistenza clienti.

Ancora una volta, potrebbero esserci alcune eccezioni in cui la vendita di prodotti online non costituisce reddito passivo. Ovviamente, se la tua azienda vende online i tuoi prodotti fabbricati, c'è una partecipazione materiale. Ma i negozi online che vendono prodotti realizzati e spediti da terzi sono un esempio comune di reddito passivo.

Creazione di un’attività di reddito passivo

Potresti averlo già capito, ma è bene sottolinearlo “reddito passivo” non significa “denaro gratuito”.

Se vuoi gestire un’attività di reddito passivo di vero successo, devi prendere solide decisioni finanziarie. Gli investimenti e le proprietà in affitto devono essere attentamente studiati prima di impegnarvi tempo e risorse. Allo stesso modo, la creazione di un negozio online richiede un po’ di lavoro di gambe se vuoi fare soldi.

Ci sono molti fattori che contribuiscono alla creazione e alla gestione di un negozio online. Ricerca quali prodotti vendere e dove venderli dovrebbe essere il primo passo. Successivamente, capire il tuo prezzi del prodotto è il prossimo passo cruciale, insieme alla creazione di elenchi di prodotti.

Se segui bene tutti questi passaggi e non partecipi attivamente all'attività in seguito, puoi avere un flusso di reddito passivo molto redditizio. Potresti anche svolgere altre attività come il marketing o il ridimensionamento della tua attività in un secondo momento. Ma queste possono essere considerate partecipazioni materiali. Questa non è una brutta cosa, soprattutto se il tuo obiettivo è far crescere la tua attività. Tuttavia, è importante essere consapevoli (ai fini fiscali) di quando il tuo reddito è attivo, piuttosto che passivo.

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Inizia

Gennaio 1, 2023

Circa l'autore

Max lavora nel settore dell'e-commerce da sei anni, aiutando i marchi a stabilire e migliorare il content marketing e la SEO. Nonostante ciò, ha esperienza con l'imprenditoria. Nel tempo libero è uno scrittore di narrativa.