Compreendendo a renda passiva: tipos, impostos e exemplos

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A renda passiva pode parecer a realização de um sonho. Você pode realmente ganhar dinheiro sem nenhum esforço ou investimento físico? A resposta, em alguns casos, é sim.

É possível gerar renda passiva sem trabalhar ativamente para isso. Porém, isso não significa que não haja esforço ou investimento envolvido na geração de renda passiva.

Geralmente é necessário um investimento inicial, seja um investimento financeiro ou um trabalho para criar um produto ou serviço. Mas uma vez concluído o trabalho inicial, os fluxos de renda passivos geram dinheiro sem o seu envolvimento direto.

Parece ótimo, certo? Pode ser. Mas você deve conhecer os meandros da renda passiva e como ela é tributada antes de mergulhar. Então, o que é exatamente a renda passiva? Como é definido e tributado e como você pode iniciar um negócio de renda passiva?

O que é renda passiva?

A renda passiva, como o nome sugere, é a renda que pode ser arrecadada com pouco ou nenhum envolvimento pessoal. O IRS fornece a seguinte definição para atividades passivas:

As atividades passivas incluem atividades comerciais ou empresariais das quais você não participa materialmente. Você participa materialmente de uma atividade se estiver envolvido na operação da atividade de forma regular, contínua e substancial.

Existem algumas maneiras diferentes de coletar renda passiva. Atividades de aluguel, venda de determinados produtos on-line e investimentos empresariais estão entre os exemplos mais comuns de fontes de renda passivas.

As vantagens de poder gerar renda passiva são óbvias. Normalmente, você estaria limitado por tempo, recursos e energia em termos de quanto dinheiro pode ganhar. Mas a renda passiva abre novas oportunidades de ganhar dinheiro sem nenhuma dessas restrições pessoais.

Com isso dito, a renda passiva ainda é tributada. Além disso, a maioria das pessoas precisa fazer algum trabalho inicial para dar o pontapé inicial na renda passiva.

O que é imposto de renda passivo?

Algumas pessoas podem se perguntar se a renda passiva é tributada ou não. E a resposta a essa pergunta é sim. A renda passiva pode ser tributada de forma diferente de outras fontes de renda em alguns casos. Mas, na maioria dos casos, a renda passiva é tributada. O que é exatamente o imposto de renda passivo?

Grande parte da renda passiva, mas não toda, é tributada de forma semelhante à renda ativa ou ao seu salário pessoal. Você deve certifique-se de que toda a renda passiva esteja documentada em suas declarações fiscais, assim como faria com seus rendimentos de trabalho.

Dito isto, existem várias exceções e regras únicas quando se trata de tributação passiva do rendimento. Por exemplo, nem todas as atividades de aluguer são contabilizadas como rendimento passivo pelo IRS:

…as atividades de aluguel de imóveis nas quais você participa materialmente não são atividades passivas se você se qualificar como profissional do setor imobiliário. Além disso, há uma exceção limitada para atividades imobiliárias de aluguel nas quais você participa ativamente.

Essencialmente, o que isto significa é que os profissionais do setor imobiliário que investem em inúmeras propriedades não se qualificam para a renda passiva de imóveis para aluguel. No entanto, a maior parte das outras actividades de aluguer, como o aluguer de uma garagem ou em casa apartamento, são considerados rendimentos passivos.

Além disso, os contribuintes podem agrupar certas fontes de renda passiva em suas declarações fiscais em alguns casos. As empresas de rendimento passivo que estão geograficamente ligadas ou que partilham uma base de clientes comum podem ser contadas como um fluxo de rendimento passivo para efeitos fiscais.

Qual renda passiva não é tributada?

Certos tipos de rendimento passivo não são tributados de todo. Contudo, existem apenas alguns exemplos disto, pelo que a maioria dos detentores de rendimentos passivos devem estar preparados para pagar impostos.

Por exemplo, a algumas contas de investimento, como 401 (k) ou IRA, não são tributadas. Alto rendimento No entanto, contas de poupança ou outros tipos de investimento são tributados.

Existem também algumas exceções quando se trata de imóveis para alugar. Propriedades ou quartos alugados por menos de 14 dias por ano não precisam ser declarados como renda passiva. Além disso, você pode reivindicar certas despesas se estiver envolvido na gestão ou manutenção das propriedades que aluga.

Além disso, na maioria dos casos, os contribuintes podem amortizar perdas resultantes de atividades passivas nos seus impostos. No entanto, na maioria dos casos, não pode reclamar uma dedução fiscal para perdas passivas que excedam os ganhos passivos.

O que é um exemplo de fluxo de renda passivo?

Agora que você sabe de tudo isso, provavelmente está se perguntando sobre alguns exemplos de renda passiva. Você já conhece alguns desejos diferentes de obter uma renda passiva.

Mas qual é o tipo de renda passiva mais rentável? E como você pode começar a ganhar uma renda passiva? Aqui estão algumas das maneiras mais comuns de obter renda passiva.

Exemplos de Renda Passiva

Atividades de aluguel

Conforme mencionado, as atividades de aluguel são uma das formas mais comuns de obter renda passiva. Existem certas exceções receita de aluguel sendo classificada como passiva. Mas, na maioria dos casos, o proprietário de um imóvel alugado não participa ativa ou materialmente na acumulação de rendimentos. Proprietários de imóveis alugados ou anfitriões do Airbnb, por exemplo, quase sempre registram seus ganhos como renda passiva.

Investimentos

Outra forma de obter renda passiva é através investimentos ou ações. Novamente, existem algumas exceções a isso. Quando você investe uma quantia em dinheiro em um negócio por uma porcentagem dos lucros, sem participar de suas operações, isso é uma renda passiva.

Mas, se você investe em um negócio e participa de operações de forma substancial, a receita não é passiva. A distinção feita pelo IRS para determinar a renda passiva versus ativa nesses casos é conhecida como participação material. Se você realiza qualquer atividade regular ou consistente associada a uma empresa ou organização, você está participando materialmente dela.

No entanto, os investimentos silenciosos, nos quais um investidor fornece dinheiro mas não está envolvido de outra forma, são um exemplo clássico de rendimento passivo. Como você pode ver, essa renda passiva não é ganha ou adquirida sem fazer nada. O investidor ainda é obrigado a fazer o investimento inicial, que provavelmente seria apoiado por uma extensa pesquisa prévia. Mas o rendimento é “passivo” porque não são obrigados a realizar nenhum trabalho para continuarem a lucrar com o investimento.

Negócios online

Existem várias opções potencialmente lucrativas para obter renda passiva online. Por exemplo, se você for um especialista em um tópico ou habilidade, poderá escrever um e-book or produzir um webinar sobre esse assunto. Você pode então vender esse produto on-line mediante o pagamento de uma taxa, sem precisar fazer nenhum trabalho adicional após o fato. Essa receita subsequente seria considerada passiva, mesmo que tenha havido um trabalho inicial na criação do serviço.

Um tipo mais comum de negócio de renda passiva online envolveria venda de produtos online. Vender produtos online que você (ou sua empresa) não produziu, armazenou ou despachou é uma forma de renda passiva. Este tipo de modelo de negócios de renda passiva tornou-se mais prevalente com o aumento da popularidade dos dropshipping nos últimos anos.

Dropshipping permite que as empresas vendam produtos com uma margem de lucro após comprá-los no atacado de um fornecedor. Neste acordo, o fornecedor é responsável pelo armazenamento e envio dos produtos. A principal responsabilidade do vendedor é facilitar a venda do produto e fornecer atendimento ao cliente.

Novamente, pode haver algumas exceções em que a venda de produtos online não representa uma renda passiva. Obviamente, se sua empresa vende online seus próprios produtos fabricados, há participação material. Mas as lojas online que vendem produtos fabricados e enviados por terceiros são um exemplo comum de renda passiva.

Configurando um negócio de renda passiva

Você já deve ter percebido isso, mas deve ser enfatizado que “renda passiva” não significa “dinheiro grátis”.

Se você deseja administrar um negócio de renda passiva verdadeiramente bem-sucedido, precisa tomar decisões financeiras sólidas. Investimentos e propriedades para aluguel precisam ser cuidadosamente pesquisados antes de dedicar tempo e recursos a eles. Da mesma forma, abrir uma loja online exige um pouco de trabalho braçal se você quiser ganhar dinheiro.

Existem muitos fatores que influenciam a configuração e administração de uma loja online. Pesquisando quais produtos vender e onde vendê-los deveria ser o primeiro passo. Depois disso, descubra o seu preço do produto é a próxima etapa crucial, junto com a criação de listas de produtos.

Se você seguir bem todas essas etapas e não participar ativamente do negócio depois, poderá ter um fluxo de renda passiva muito lucrativo. Você também pode realizar outras tarefas, como marketing ou expandir seu negócio posteriormente. Mas estas podem ser consideradas participações materiais. Isso não é uma coisa ruim, especialmente se o seu objetivo é expandir o seu negócio. No entanto, é importante estar atento (para fins fiscais) sobre quando sua renda é ativa, e não passiva.

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Início

1 de janeiro de 2023

Sobre o autor

Max trabalha no setor de comércio eletrônico há seis anos, ajudando marcas a estabelecer e aprimorar o marketing de conteúdo e o SEO. Apesar disso, ele tem experiência com empreendedorismo. Ele é escritor de ficção nas horas vagas.